Ci-dessous, nous décrivons les options de configuration disponibles pour générer votre export DATEV. Certains outils nécessitent par exemple des écritures de TVA explicites, tandis que pour d'autres, le compte de chiffre d'affaires est un compte automatique.
En général, l'export DATEV s'oriente toujours sur le plan comptable et le plan des comptes enregistré. Les chiffres d'affaires peuvent être comptabilisés directement ou via un compte clients. Si les écritures sont comptabilisées « directement », les différents modes de paiement sont débités ultérieurement du compte de caisse.
Comptabilisation directe sans comptabilité clients
L'écriture comptable générale sans comptabilité clients est la suivante :
| Débit | Crédit | |
|---|---|---|
| 1600 · 119 | à | 4400 · 100 3806 · 19 |
Si 4400 n'est pas un compte automatique, cette écriture comptable est traduite en écritures suivantes :
| Montant | Indicateur Débit/Crédit | Compte | Compte contrepartie |
|---|---|---|---|
| 100 | C | 1600 | 4400 |
| 19 | C | 1600 | 3806 |
Si 4400 est un compte automatique, cette écriture comptable est traduite en seule écriture suivante :
| Montant | Indicateur Débit/Crédit | Compte | Compte contrepartie |
|---|---|---|---|
| 119 | C | 1600 | 4400 (Compte automatique) |
L'écriture comptable générale sans comptabilité clients est la suivante :
| Débit | Crédit | |
|---|---|---|
| 1600 · 50 1800 · 69 |
à | 4400 · 100 3806 · 19 |
En théorie, le compte de caisse et le compte CB devraient tous deux être comptabilisés par rapport aux chiffres d'affaires. Si une comptabilité clients est utilisée, cela peut être séparé plus proprement. Sinon, le compte de caisse est généralement détourné en tant que compte de transit et le montant total est débité par rapport au compte de caisse. Ensuite, le compte CB est débité du compte de caisse.
Si 4400 n'est pas un compte automatique, cette écriture comptable est traduite en écritures suivantes :
| Montant | Indicateur Débit/Crédit | Compte | Compte contrepartie |
|---|---|---|---|
| 100 | C | 1600 | 4400 |
| 19 | C | 1600 | 3806 |
| 69 | C | 1800 | 1600 |
Si 4400 est un compte automatique, cette écriture comptable est traduite en seule écriture suivante :
| Montant | Indicateur Débit/Crédit | Compte | Compte contrepartie |
|---|---|---|---|
| 119 | C | 1600 | 4400 (Compte automatique) |
| 69 | C | 1800 | 1600 |
L'écriture comptable générale sans comptabilité clients est la suivante :
| Débit | Crédit | |
|---|---|---|
| 1604 · 50 1800 · 69 |
à | 4400 · 100 3806 · 19 |
En théorie, le compte bon d'achat et le compte CB devraient tous deux être comptabilisés par rapport aux chiffres d'affaires. Si une comptabilité clients est utilisée, cela peut être séparé plus proprement. Sinon, le compte de caisse est généralement débité du montant total dans ce cas - même s'il n'y a pas eu de flux de trésorerie ! Ensuite, le compte CB et le compte bon d'achat sont débités du compte de caisse.
Si 4400 n'est pas un compte automatique, cette écriture comptable est traduite en écritures suivantes :
| Montant | Indicateur Débit/Crédit | Compte | Compte contrepartie |
|---|---|---|---|
| 100 | C | 1600 | 4400 |
| 19 | C | 1600 | 3806 |
| 50 | C | 1604 | 1600 |
| 69 | C | 1800 | 1600 |
Si 4400 est un compte automatique, cette écriture comptable est traduite en seule écriture suivante :
| Montant | Indicateur Débit/Crédit | Compte | Compte contrepartie |
|---|---|---|---|
| 119 | C | 1600 | 4400 (Compte automatique) |
| 50 | C | 1604 | 1600 |
| 69 | C | 1800 | 1600 |
Si vous choisissez le compte de caisse comme compte de référence, vos écritures comptables se présenteraient comme suit :
| Montant | Indicateur Débit/Crédit | Compte | Compte contrepartie |
|---|---|---|---|
| 119 | C | 1600 | 4400 (Compte automatique) |
| 50 | D | 1600 | 1604 |
| 69 | D | 1600 | 1800 |
Comptabilisation avec comptabilité clients
L'écriture comptable générale avec comptabilité clients est la suivante :
| Débit | Crédit | |
|---|---|---|
| 1200 · 119 | à | 4400 · 100 3806 · 19 |
| 1600 · 119 | à | 1200 · 119 |
Si 4400 n'est pas un compte automatique, cette écriture comptable est traduite en écritures suivantes :
| Montant | Indicateur Débit/Crédit | Compte | Compte contrepartie |
|---|---|---|---|
| 100 | C | 1200 | 4400 |
| 19 | C | 1200 | 3806 |
| 119 | C | 1600 | 1200 |
Si 4400 est un compte automatique, cette écriture comptable est traduite en seule écriture suivante :
| Montant | Indicateur Débit/Crédit | Compte | Compte contrepartie |
|---|---|---|---|
| 119 | C | 1200 | 4400 (Compte automatique) |
| 119 | C | 1600 | 1200 |
L'écriture comptable générale avec comptabilité clients est la suivante :
| Débit | Crédit | |
|---|---|---|
| 1200 · 119 | à | 4400 · 100 3806 · 19 |
| 1600 · 50 1800 · 69 |
à | 1200 · 119 |
Si 4400 n'est pas un compte automatique, cette écriture comptable est traduite en écritures suivantes :
| Montant | Indicateur Débit/Crédit | Compte | Compte contrepartie |
|---|---|---|---|
| 100 | C | 1200 | 4400 |
| 19 | C | 1200 | 3806 |
| 50 | C | 1600 | 1200 |
| 69 | C | 1800 | 1200 |
Si 4400 est un compte automatique, cette écriture comptable est traduite en seule écriture suivante :